上证函〔2023〕2043号
各市场参与人:
REITs业绩说明会是基金管理人履行信息披露职责、回应投资者关切、保护投资者合法权益 的重要渠道。为进一步推进“开门办审核、开门办监管、开门办服务”,提升REITs治理水平,促进REITs市场健康持续发展,上海证券交易所(以下简称本所)积极倡导已上市REITs产品通过业绩说明会等方式加强投资者交流,现将有关工作安排通知如下:
一、本所支持基金管理人、原始权益人、运营管理机构加强与投资者 的沟通交流,鼓励基金管理人会同原始权益人、运营管理机构建立信息披露服务机制,明确专人对接,压实工作责任。
本所鼓励基金管理人、原始权益人、运营管理机构等联合举行REITs业绩说明会,共同做好业绩说明会前期准备,面向全体投资者作业绩说明,回答投资者等主体提问。
二、本所鼓励业绩说明会聚焦REITs底层资产运营情况,解读投资者高度关注 的资产运营相关 的基本数据指标,包括区域经济变化情况、关联产业与替代产业发展情况、现金流波动情况、重大维修改造成本、近20 个交易日均价对应 的分派率、内部收益率变化等。依托租赁收入 的项目,重点解读出租率、租金收缴率、租户分布 和集中度、租赁合同期限分布、重要租户变化情况(如有)等。依托收费收入 的项目,重点解读服务量增长率、价格变化情况、项目收益期限等。业绩说明会解读 的内容不能超出信息披露范围。
三、本所为基金管理人召开REITs业绩说明会提供召开方式、召开流程、注意事项等培训服务与流程优化指导服务。基金管理人可以结合实际需要,向本所咨询业绩说明会环节设计、流程安排 和内容展示等内容。
基金管理人选择在上证路演中心召开REITs业绩说明会 的,应当在业绩说明会召开前15 个交易日向本所提出申请。本所为业绩说明会免费提供上证路演中心标准服务,包括线上平台、路演场地、流程指导、组织培训、专线咨询等服务,以及面向全体投资者 的直播互动渠道。
基金管理人选择与本所建立媒体合作 的其他平台召开REITs业绩说明会 的,本所可以提供转接信号同步直播 和实时互动服务。
有意向邀请投资者或者媒体记者参加 的,可以向本所提出。本所将根据实际情况协助邀请相关主体参加,并及时向基金管理人反馈邀请结果。
四、本所在上海、北京、广州等区域为基金管理人提供REITs业绩说明会路演场地,基金管理人可以结合实际需求向本所申请使用。
五、基金管理人根据实际情况,召开现金分红说明会、风险说明会、重大事项说明会、投资者现场考察交流会、投资者网上集体接待日活动或者其他有利 于与投资者加强沟通 的说明会 的,可以参照本通知要求办理相关业务。
特此通知。
上海证券交易所
2023 年7月12日